история возникновения уап 🖱 управление дисбалансом 🖱 экономические нормативы
Анализ динамики структуры активов и пассивов коммерческого банка
Опыт деятельности в России адаптирует концепцию управления активами и пассивами под текущее состояние рынка в стране и имеет кратковременный характер [24].
Для этого руководство банка учитывает влияние на итоговую эффективность деятельности банка следующих денежных потоков: Процентные доходы по всем видам выданных кредитов и ценным
бумагам, Изменение рыночной стоимости портфелей ценных бумаг, Выплата процентов по всем видам привлеченных средств банка, Чистый приток (отток) новых денежных средств, Изменение стоимости активов из-за внеплановой их реализации для
Таким образом, анализ пассива банка представляет собой анализ ресурсов банка, а анализ актива есть анализ направлений использования этих ресурсов: сколько, на сколько, для чего и кому.

Управление Активами и Пассивами Банка Сбербанк
Со временем с учетом изменений на финансовых рынках менялись и задачи управления активами и пассивами. Соответственно менялись и концепции управления активами и пассивами коммерческих банков, включались новые методы и инструменты.
Виды банковских активов
Разные активы приносят банку неодинаковую прибыль и имеют различную степень риска. Банки проводят классификацию своих активов в зависимости от сроков вложения средств, их прибыльности и степени риска.
Существует дилемма между ликвидностью и прибыльностью банка. Большая часть банковских ресурсов предназначается для удовлетворения спроса на ликвидные средства, меньшая часть – для достижения желаемой прибыльности банка.
Промокоды на Лайм Займ на скидки
1) обеспечение ликвидности за счет активов, то есть трансформация активов (управление ликвидностью через управление активами);
2) использование главным образом заемных ликвидных средств для удовлетворения спроса на денежные средства (управление пассивами);
Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств с целью получения дохода и обеспечения ликвидности КБ.
Стратегия управления пассивами – это заем быстрореализуемых средств в количестве, необходимом для покрытия ожидаемого спроса на ликвидные средства. Это способ считается наиболее рискованным из-за доступности кредита и изменчивости процентных ставок.
Управление пассивными операциями представляет деятельность банка, связанную с привлечением финансовых средств вкладчиков и других кредиторов и определением соответствующей комбинации источников средств, необходимой для соблюдения ликвидности.

Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.
Однако если применить учет на основе рыночной стоимости (market—value accounting), то сразу выявится возникающее у банка затруднение.
Трансфертное ценообразование и управление спрэдом
При использовании рыночного метода в качестве трансферт–цен принимаются цены на соответствующий продукт на внешнем рынке. Этот подход основан на следующих допущениях:
Затратный метод трансфертного ценообразования может применяться в отсутствие эффективного внешнего рынка и заключается в определении общих затрат на производство банковского продукта.
Поэтому эти методы не отвечают задачам трансфертного ценообразования в полной мере и могут служить не основой для принятия управленческих решений, а лишь дополнительной информацией для целей менеджмента.
Одной из попыток разрешить недостатки существующих методов трансфертного ценообразования является метод альтернативных рыночных затрат. Этот метод определяет трансферт–цены как предельные затраты заимствований банка на рынке капитала.
- Адекватное разделение банка на центры ответственности на основе рассмотрения всех возможных альтернатив по привлечению и размещению денежных средств, соответствующих стратегической позиции банка.
- Унификация ресурса, перераспределяемого между центрами ответственности, относительно риска ликвидности.
- Разделение ценовых параметров коммерческой деятельности банка и ценовой позиции на рынке капитала и выбор последней в качестве опоры для проведения сравнительного анализа.
- Определение в качестве опорного сегмента финансового рынка, проявляющего наилучшие признаки эффективности на основе показателей информационной асимметрии.
- Согласование казначейством финансовых интересов центров ответственности на основе достижения максимальной прибыли банка при заданных ограничениях на параметры ликвидности.
ОЕ (Оптовая единица) – процентный доход филиала банка, полученный по производительным активам, за вычетом стоимости денежных средств, покупаемых филиалом у головной конторы.
РЕ (Розничная единица) – условный процентный доход филиала банка, складывающийся за счет разницы в стоимости денежных ресурсов, покупаемых головной конторой банка у филиала и на финансовом рынке.
КСБ (кредит на собственные средства-брутто) – расчетный экономический эффект от использования собственных средств в доходоприносящем обороте.
- Оптовая единица по производительным активам образует актив на внешнем рынке и новый пассив на внутрибанковском рынке.
- Оптовая единица по внутрибанковским оборотам по дебету образует новые активы и пассивы на внутрибанковском рынке.
- Розничная единица по привлеченным средствам образует новый актив на внутрибанковском рынке и пассив на внешнем рынке.
- Розничная единица по внутрибанковским оборотам образует новые активы и пассивы на внутрибанковском рынке.
- Альтернативные издержки образуют новые расходы и убытки.

Банковское дело. Тема 3. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ КБ
- Измерение длительности требует множества субъективных предпосылок. Требуется много информации по процентной ставке каждого счета, графику переоценки, возможности досрочных выплат основной задолженности и т. д.
- Банк должен прогнозировать сроки изменения базовых ставок и их уровень во время будущих движений денежных средств.
- Банк должен постоянно следить за длительностью своего портфеля и корректировать ее всякий раз, когда меняются ставки. Даже когда ставки постоянны, длительность меняется с течением времени.
2) использование главным образом заемных ликвидных средств для удовлетворения спроса на денежные средства (управление пассивами);

Основное про Сбербанк управление активами, паи, ПИФы, доходность
Снижение объема денежных средств произошло в основном в январе и связано со снижением спроса на наличные средства ввиду снижения волатильности курса рубля.
Содержание:
- 1 Управление Активами и Пассивами Банка Сбербанк
- 2 Виды банковских активов
- 3 Теоретические основы управления активами и пассивами коммерческого банка.
- 4 Трансфертное ценообразование и управление спрэдом
- 5 Банковское дело. Тема 3. УПРАВЛЕНИЕ АКТИВАМИ И ПАССИВАМИ КБ
- 6 Основное про Сбербанк управление активами, паи, ПИФы, доходность